Tener una LLC en Estados Unidos conlleva obligaciones fiscales y de reporte legal, incluso si no resides allí ni tienes ingresos dentro del país. No cumplir con estas obligaciones puede generar sanciones muy graves, tanto económicas como penales.
📆 Principales obligaciones anuales de una LLC con propietario extranjero #
🧾 1. Declaraciones fiscales ante el IRS (fecha límite: 15 de abril) #
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Formulario 1120
Declaración informativa anual para LLCs de un solo miembro. -
Formulario 5472
Obligatorio para empresas con propietario extranjero. Reporta transacciones entre la LLC y su dueño. -
Formulario 1065 (si hay varios socios)
Utilizado para distribuir ingresos o pérdidas entre los miembros de la LLC. -
Formulario 7004 (opcional)
Permite solicitar una prórroga de 6 meses para presentar la declaración fiscal.
📝 2. Informes federales obligatorios para no residentes #
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BOI Report (Beneficial Ownership Information)
Reporte obligatorio desde 2024 que identifica al titular real de la empresa. -
Formulario BE-13
Obligatorio tras constituir la LLC si el propietario es extranjero. -
Formulario BE-15 (si aplica)
Declaración anual ante la BEA sobre la actividad de la empresa, si se superan ciertos umbrales.
⚠️ ¿Qué pasa si no cumples? #
Las sanciones por no presentar estos formularios son severas:
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Multas de entre $10.000 y $44.000 por cada obligación no cumplida
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Multas acumulables hasta $240.000 en algunos casos
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Posibles consecuencias penales: hasta 2,5 años de cárcel en casos graves o reiterados
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Nos ocupamos de presentar por ti todos los formularios obligatorios y te avisamos con antelación para que no se te pase ninguna fecha. Así, tu LLC estará 100 % en regla y protegida ante sanciones.
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