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title: ¿Cuánto paga una LLC en impuestos?
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updated: "2025-07-23"
category: Impuestos
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# ¿Cuánto paga una LLC en impuestos?

Una **LLC de un solo miembro y de propietario extranjero** (como un residente en España) **puede pagar 0 % de impuestos en EE. UU.** si cumple con estas condiciones:

✅ No tiene empleados en EE. UU.
✅ No tiene oficinas, locales o presencia física allí.
✅ El propietario no pasa más de 31 días en EE. UU. al año.
✅ No genera ingresos conectados efectivamente con EE. UU. (ECI).

### ¿Y qué pasa con los beneficios?

A efectos fiscales, el IRS trata este tipo de LLC como una **"entidad ignorada"** (disregarded entity), lo que significa que **los ingresos y gastos de la empresa no se gravan a nivel de empresa en EE. UU.**

Sin embargo:

🔸 **No están exentos de obligaciones informativas.**
Aunque no pagues impuestos, **sí estás obligado a presentar**:

- **Formulario 5472**: reporta las transacciones entre la LLC y su propietario extranjero.
- **Formulario 1120 en blanco**: como acompañante técnico del 5472 (requisito formal del IRS).

No presentar estos formularios puede acarrear **multas desde 25.000 USD**.

### ¿Y si soy residente en España?

Al ser una **entidad pass-through**, los beneficios de la LLC **no se consideran automáticamente tuyos** como persona física. **Solo tributarás en España si realizas una distribución o transferencia de dinero a tu cuenta personal**, o si Hacienda entiende que tienes disponibilidad de esos fondos.

📌 Por tanto, **puedes tener beneficios dentro de tu LLC sin declarar nada en España**, mientras no los retires o no se te imputen como renta disponible.

### ¿Qué no tendrás que pagar?

- ❌ **No pagarás autónomos en España**, porque la actividad no se realiza allí.
- ❌ **No cobrarás IVA** en España si vendes servicios o productos digitales desde tu LLC.
- ❌ **No pagarás Impuesto de Sociedades español**, porque tu empresa es estadounidense.

👉 En **Crea tu Empresa LLC** nos encargamos de crear tu empresa, hacer todos los reportes al IRS y ayudarte a mantenerla optimizada **sin errores ni sustos fiscales**.

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